双柏县法脿中心学校2024年部门预算编制说明

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双柏县法脿中心学校2024年部门预算编制说明

双柏县法脿中心学校2024年预算公开目录

第一部分 双柏县法脿中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县法脿中心学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

双柏县法脿中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。

4.积极办好本镇的学前教育，促进各类教育协调发展。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

6.按照上级有关部门的规定，负责对本镇中小学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

7.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.组织开展本镇中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（二）机构设置情况

双柏县法脿中心学校共设置7个内设机构，包括：党支部、学校办公室、德育处、教科处、教务处、总务处、工会。 所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.教育教学工作

（1）进一步完善教学常规管理制度，认真抓好备、教、改、辅、听、考等教学环节。

（2）完成学生基本信息录入工作。

（3）组织好期中、期末、年末检测工作，做好教学成绩分析。

（4）制定好毕业班工作方案，完善各项奖惩制度，制定出预期培养目标。

（5）召开好每学期一次的毕业班家长会和每学年一次的非毕业班家长会，促进家校之间的沟通交流，争取广大家长对学校工作的理解及支持。

（6）选拔好教师参加全县组织的课堂讲赛，充分展示学校课堂教学改革的新成果。

2.教育科研工作

（1）制定好教研工作计划，按计划开展好教研活动。

（2）进一步完善集体备课制度和方案，监督好备课过程，提高备课的实效性。

（3）组织科任教师积极开展教学论文撰写工作，积极总结和反思教育教学工作中的经验。

（4）监督好初中部已获准列项的州级课题按实施方案开展好研究，确保按时结题。力争小学部在本学年内申报州级课题一个。

（5）组织精干教师参加毕业班研讨会，认真学习领会考点、考纲、命题方向及思路。

（6）抓好科任教师每周一次的听课评课活动，搞好听评课痕迹的检查、反馈和存档工作。

3.总务后勤工作

（1）管理好学校寄宿制食堂，每学期除做好家庭经济困难学生生活补助认定工作，及时足额划拨、发放好家庭经济困难学生生活补助，确保学校食堂各项工作正常有序运转。

（2）落实好“营改”计划，把好食品采购关、加工关和供应关，严格按照上级有关规定科学合理的使用好“营改”计划经费，确保学生吃上安全、放心、营养的营养餐。

（3）抓好学生食堂食品卫生安全监督管理工作，定期进行检查，杜绝采购、加工和销售腐败变质或有毒食品，确保师生人身安全。

（4）抓好后勤人员思想政治工作，树立服务育人、爱岗敬业、无私奉献的思想意识。

（5）定期对后勤从业人员开展体检工作，确保身体健康，严格做到持证上岗，严防传染性疾病的蔓延。

（6）管理好学校财产，及时做好维修、添置、更换和报损工作，建好固定资产台账，确保学校财产不流失。

（7）认真抓好校舍安全工作，定期开展校舍安全隐患排查，及时上报和排除校舍安全隐患，保证师生人身安全。

（8）搞好假期防火、防盗工作，保障师生财产安全。

4.德育工作

（1）健全学生管理制度，抓好学生日常纪律、卫生、学习的监督工作，促使学生养成良好个人行为习惯。

（2）指导学生会成员搞好班级量化考核工作，及时公布量化结果，及时反馈存在的问题与不足。

（3）每学年组织好入团、入队工作，制定好团队工作计划，结合学校实际情况，因地制宜的开展好团队活动，认真做好活动记录。

（4）定期召开班主任工作会议，协助和指导班主任开展好班级管理工作，不断提高班主任班级管理水平。

（5）经常性组织开展防水、防火、防震演练，提高学生自我防范技能和安全意识。

（6）组织学生观看优秀故事演片，陶冶学生情操，为学生树立正确人生价值观和远大理想。

5.体卫艺工作

（1）开齐开足音体美课程，培养学生基本文艺素养，激发学生体卫艺兴趣，形成初步的审美观。

（2）组织开展好演讲比赛、歌咏比赛、冬季运动会、元旦文艺晚会及迎新年书画展，为学生展示特长搭建良好的平台。

（3）组建兴趣小组，安排专职教师负责指导，开展丰富多彩的课外活动，尊重学生的个性，发展学生个性特长，切实做好课后服务工作。

（4）上好卫生健康课，使学生掌握基本的卫生常识，为养成良好的卫生习惯奠定良好的基础。

（5）做好学生卫生防疫工作，在疫情高发期经常对学生学习生活场所及日常生活用品进行消毒，防止流行疾病的蔓延。

（6）每学期聘请专业教师开展一次卫生常识专题讲座，提高学生卫生意识，确保学生身心健康成长。

6.工青妇工作

（1）组织好每年一次的“三八”节、“五四”青年节、“六一”儿童节、元旦庆祝活动，开展丰富多彩的文体活动，促进教职工之间的交流与沟通，增进教师间的团结，增强教师队伍的凝聚力和战斗力。

（2）每年看望慰问一次离退休教职工，与他们交心谈心，了解存在的困难，力所能及的帮助解决一些问题。

（3）召开一次教代会，广泛征求教职工意见建议，审议上一年学校工作报告，表决修订一些新的管理制度。

（4）深入教职工家庭，了解教职工生活、工作情况，帮助教职工解决一些困难，化解教职工之间的矛盾，征求教职工对学校管理的建设性意见。

（5）积极做好教职工及其家属的思想工作，团结全体教职工及其家属，服务于学校的工作大局。

7.教职工管理工作

（1）修改和制定各科室管理制度、教学常规管理制度、学校人事管理制度，建立激励机制。

（2）搞好岗位设置、年度履职考核、评先推优、专业技术职务晋升及聘用工作，及时补充好学校中层领导，确保学校各项管理工作正常有序运转。

（3）抓好师德师风建设和党风廉政建设工作，学习和树立爱岗敬业、无私奉献、热爱教育事业的先进典型，引导广大教职工关心爱护学生，勤奋努力工作。

（4）加强党员队伍建设，发展好年青党员，壮大学校党员队伍，开展好政治理论学习活动，发挥好党员在学校教育教学工作中的先锋模范作用。

8.为贫困户残疾儿童送教到家

目前我镇有残疾儿童7名，自开展教育精准扶贫以来学校组织专职教师每月到家中授课两次，每次2学时，一课时一教案，授课科目包括语数外等。目前已坚持授课六学年，授课教师各种教案、作业批改等材料齐全完整。

9.强化控辍保学工作

按照义务教育控辍办学的要求，履行教育工作者家访职责，巩固提高义务教育控辍保学水平。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制142人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制142人。在职实有142人，其中： 财政全额保障142人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 83人，其中： 离休 0人，退休 83人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入33,917,831.36元，其中：一般公共预算32,577,037.36元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1,340,794.00元。

与上年对比：部门财务总收入较上年32,310,868.36 对比，减少1,074,625.00元，下降3.33%，主要原因分析： 一是 2024 年一般公共预算拨款收入减少 752,131.00元 ；二是 2024 年其他收入增加 322,494.00 元；其中：上年结转收入与上年 0 元对比，无增减变化；本年收入中，一般公共预算收入减少 752,131.00 元，下降 2.26%，主要原因：一是在职教师调出2人，退休1人，基本工资减少，二是教师薪级工资正常晋升，人数减少，薪级工资相应减少；其他收入增加322,494.00元，增长31.67%，主要原因是：本年度中学单位自有资金增加。政府性基金、国有资本经营收益、财政 专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0 元对比无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入 32,577,037.36元，其中：本年收入32,577,037.36元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款32,577,037.36元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，一般公共预算收入较上年33,329,168.36 对比，减少752,131.00元，下降2.26%，主要原因分析：一是在职教师调出2人，退休1人，基本工资减少，二是教师薪级工资正常晋升，人数减少，薪级工资相应减少。政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营收益财政拨款收入与上年0元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出 33,917,831.36元。财政拨款安排支出 32,577,037.36元，其中：基本支出32,295,973.81元，与上年32,757,900.11元对比，减少461,926.30元，下降1.41%，主要原因分析：一是在职教师调出2人，退休1人，基本工资减少，二是教师薪级工资正常晋升，人数减少，薪级工资相应减少；项目支出281,063.55元，与上年571,268.25元对比，减少290204.70元，下降50.80%，主要原因分析：2024年初中教育、小学教育和学前教育学生数减少，办公费和助学金随之减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我单位2024年财政拨款安排支出32,577,037.36元，按支出功能科目分类如下：

2050201 教育支出—普通教育—学前教育：112,800.00元，主要用于学前教育公用经费支出等。

2050202 教育支出—普通教育—小学教育：11,154,655.53元，主要用于小学教育在职人员工资、公用经费支出、家庭经济困难学生生活补助等。

2050203 教育支出—普通教育—初中教育：11,049,219.50元，主要用于初中教育在职人员工资、公用经费支出、助学金、家庭经济困难学生生活补助等。

2050701 教育支出—特殊教育—特殊学校教育：4，320.00元，主要用于特殊教育学生公用经费支出。

2080502 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休：1,816,668.00元，主要用于事业单位离退休人员工资及公用经费。

2080505 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出：3,199,188.96元，主要用于基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

2080506 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出：665,300.00元，主要用于退休人员职业年金纪实缴费支出。

2080801 社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤：261,846.00元，主要用于遗属补助及死亡抚恤支出。

2101102 卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗：1,446,815.79元，主要用于事业人员的医疗保险费支出。

2101103 卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助：860,079.86元，主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。

2101199 卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出：77,056.00元，主要用于缴纳大病医疗保险支出。

2210201 住房保障支出—住房改革支出—住房公积金：1,929,087.72元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

部门预算支出32,577,037.36元。

基本支出32,295,973.81元，其中：30101 基本工资：8,442,612.00元，30102 津贴补贴：2,437,284.00元，30107 绩效工资：9,377,235.00元，30108 机关事业单位基本养老保险缴费：3,199,188.96元，30110 职工基本医疗保险缴费：1,446,815.79元，30111 公务员医疗补助缴费：860,079.86元，30112 其他社会保障缴费：269,964.78元，30113 住房公积金：1,929,087.72元，30199 其他工资福利支出：1,182,588.00元，30228 工会经费：293,303.70元，30302 退休费：1,791,768.00元；50901遗属困难生活补助金261,846.00元；50501校长职级奖励金114,000元；50502退休人员公用经费24,900元；30109 职业年金缴费：665,300.00元。

项目支出281,063.55元，其中：50502 学前教育生均公用经费：112,800.00元；50902 小学教育家庭经济困难学生生活补助：56,025.00元；50502 小学教育生均公用经费49,804.20元；50902 初中教育家庭经济困难学生生活补助：29,343.75元，初中教育助学金6,280.00元；50502 初中教育生均公用经费22,490.60元；50502特殊教育学校公用经费4,320.00元。

 五、对下专项转移支付情况

双柏县法脿中心学校无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县法脿中心学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计23,462.00元，较上年增加2,962.00元，增长14.45%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县法脿中心学校2023年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元相比，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年对比无变化，原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0元。

（二）公务接待费

双柏县法脿中心学校2024年公务接待费预算为23,462.00元，较上年增加2,962.00元，增长14.45%，国内公务接待批次为47次，共计接待376人次。

增加的主要原因分析：2024年生均公用经费调标增加生均标准，公务接待费按照生均公用经费总额的2%预算，故公务接待费较上年有所增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县法脿中心学校2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元相比，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元相比，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元相比，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。与上年对比无变化，原因是：本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为0元。

八、重点项目预算绩效目标情况

双柏县法脿中心学校无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；             

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

7.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

8.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

双柏县法脿中心学校2024年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，无变化。主要原因是本单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，双柏县法脿中心学校资产总额（原值，下同）45,458,698.76元，其中，流动资产1,419,370.38元，固定资产42,929,528.33元，对外投资及有价证券0元，在建工程1,039,926.13元，无形资产69,873.92元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加3,211,495.11元，增加的主要原因是2023年固定资产增加2,856,721.67元，其中土地、房屋及构筑物增加2,538,658.87元，设备增加268,128.00元，家具、用具、装具及动植物增加49,934.80元；固定资产减少46,500.00元，减少的主要原因是2023年固定资产报废报损46,500.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值46,500.00 元，实现资产处置收入2,680.00元；资产使用收入85,126.93元，其中出租资产1578平方米，资产出租收入85,126.93元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月上报的资产月报数。

监督索引号53232200236001100111